Corso online sul modello organizzativo e sull'organismo di vigilanza ex D.L.GS. N. 231/2001 dopo la riforma Cartabia

MODALITA' SVOLGIMENTO

Il corso si terrà in modalità live. Qualche giorno prima dell’inizio dell’evento riceverai una e-mail contenente le istruzioni e le credenziali per accedere. Ti ricordiamo che il link di accesso alla lezione live sarà attivato un’ora prima dell’inizio di ciascun webinar.

• Principi generali in materia di responsabilità dell’Ente
  • il concetto di “colpa di organizzazione” quale requisito integrativo della responsabilità dell’Ente
  • l’autonomia e l’indipendenza della responsabilità dell’Ente
  • la ratio dell’impianto cautelare e sanzionatorio previsto dal D.Lgs. n. 231/2001
  • l’ambito soggettivo di applicazione del Decreto
  • responsabilità dell’Ente e Gruppi societari: il ruolo della holding
  • l’applicabilità del D.Lgs. n. 231/2001 agli Enti stranieri: case studies, dalla pronuncia Siemens AG al caso “strage di Viareggio”
• Analisi dell’apparato sanzionatorio: le misure cautelari, le sanzioni pecuniari e accessorie
  • il catalogo delle sanzioni interdittive
  • la sanzione pecuniaria: principio di proporzionalità e criteri di commisurazione
  • il Commissario Giudiziale, la confisca e la pubblicazione della sentenza di condanna
• Analisi degli elementi costitutivi della responsabilità dell’Ente e delle principali categorie di reati-presupposto
  • la realizzazione dei reati-presupposto ricompresi nel catalogo del Decreto
  • la riconducibilità del reato-presupposto a soggetti apicali o da essi dipendenti
  • la commissione del reato-presupposto nell’interesse o a vantaggio dell’Ente. L’interesse e il vantaggio nell’ambito dei reati colposi: focus giurisprudenziale in tema di reati previsti dall’art. 25 septies
  • le cause di esclusione della responsabilità dell’Ente e i criteri di riparto dell’onere della prova

QUESTIONS AND ANSWERS

• Analisi delle tecniche e delle metodologie di predisposizione del Modello Organizzativo: il Modello quale strumento di compliance e di tutela processuale. Focus: analisi e commento delle principali sezioni di un Modello Organizzativo

FOCUS PRATICO: ANALISI DELLA STRUTTURA E TECNICHE DI REDAZIONE DEL MODELLO ORGANIZZATIVO

• Le fasi della redazione del Modello. Risk assessment (individuazione e mappatura dei processi sensibili e delle aree di rischio), gap analysis (predisposizione e implementazione delle procedure aziendali), Codice Etico e sistema disciplinare
• Struttura del Modello Organizzativo: i rapporti tra parte generale, protocolli di prevenzione, procedure operative e sistemi di gestione
• Analisi comparativa di esempi di Modelli Organizzativi

ESERCITAZIONE IN AULA VIRTUALE: RISK ASSESSMENT E GAP ANALYSIS CON RIFERIMENTO A UN CASO PRATICO

• La composizione dell’Organismo di Vigilanza: indipendenza, autonomia e professionalità.
• Le attribuzioni dell’Organismo di Vigilanza: attività di verifica periodica in merito all’idoneità, all’efficace attuazione e all’aggiornamento del Modello.
• Statuto e regolamento dell’Organismo di Vigilanza.
• Le responsabilità dell’Organismo di Vigilanza: case study.
• I destinatari dell’attività informativa e delle relazioni dell’Organismo di Vigilanza: report e segnalazioni all’organo amministrativo e agli organi di controllo.
• Segnalazioni e Whistleblowing (art. 6 comma 2 bis, D.Lgs. n. 231/2001) alla luce del D.Lgs. n. 24/2023. Esigenze di revisione del sistema di flussi informativi. Tutela della riservatezza del segnalante e adozione di misure antidiscriminatorie
• Metodologie di programmazione delle attività dell’Organismo di Vigilanza: dalla predisposizione del Modello al monitoraggio sul Modello; dal risk assessment al piano di verifiche periodico.
• Gli strumenti di verifica e pianificazione dell’Organismo di Vigilanza: check list di audit e questionari
• Il sistema dei flussi informativi e l’attività di reporting nei confronti degli Organi sociali
• Internal corporate investigation: metodologie, step, reporting e iniziative aziendali.

FOCUS PRATICO: LE TECNICHE DI REDAZIONE, LA STRUTTURA DEI VERBALI DI RIUNIONE E DELLE RELAZIONI PERIODICHE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA

• Profili di responsabilità dei componenti dell’Organismo di Vigilanza, alla luce dell’evoluzione della giurisprudenza penale di merito e di legittimità
• Le iniziative dell’Organismo di Vigilanza a fronte della violazione del Modello o dell’incolpazione dell’ente
• Processo all’Ente e al Modello: la valutazione processuale della colpa di organizzazione, dell’idoneità e dell’efficace attuazione del Modello

QUESTIONS AND ANSWERS

• I Sistemi di Gestione per la Salute e Sicurezza sui luoghi di lavoro. I rapporti tra il il D.Lgs. n. 231/2001 e l’art. 30 del D.Lgs. n. 81/2008. Il ruolo delle procedure aziendali
• I Sistemi di Gestione per l’ambiente e l’energia: tipologie, struttura, finalità e contenuti
• I Sistemi di Gestione per la Sicurezza delle Informazioni: tipologie, struttura, finalità e contenuti
• I vantaggi dell’interazione tra il Modello Organizzativo e i Sistemi di Gestione: verso una concezione gestione integrata dei rischi aziendali

QUESTIONS AND ANSWERS

• L’analisi di un’applicazione reale: il Sistema di Gestione per la Salute e la Sicurezza integrato al Modello Organizzativo. Profili operativi e gestionali
• L’analisi di un’applicazione reale: il Sistema di Gestione Ambientale integrato al Modello Organizzativo. Profili operativi e gestionali

QUESTIONS AND ANSWERS

• Il ruolo della funzione Fiscale nell’ambito dei processi sensibili ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001
• Il Tax Control Framework e le correlazioni tra presidi, controlli e monitoraggio sul Modello Organizzativo
• Il risk assessment, la gap analysis e la tax governance quali strumenti operativi per la gestione dei reati presupposto di natura tributaria, nell’ambito del sistema 231: la centralità della funzione fiscale
• Correlazioni tra Sistemi di monitoraggio in ambito 231 e procedure derivanti dal Sistema di controllo interno
• Il ruolo dell’Organismo di Vigilanza del monitoraggio del rischio fiscale: pianificazione dei flussi informativi, strumenti e attività di verifica
• Il sistema di rilevazione e controllo del rischio fiscale: il ruolo strategico della definizione di una strategia fiscale all’interno dell’organizzazione
• Gestione dei flussi informativi in ambito tributario: strumenti e tecniche di monitoraggio dell’impianto di gestione del rischio fiscale

FOCUS PRATICO: LE AREE DI MAGGIOR CRITICITA’ NELLA GESTIONE DEL RISCHIO FISCALE

• Transfer pricing e operazioni intercompany, Servizi Infragruppo, vendita di beni, cost sharing agreements, utilizzo di crediti fiscali in compensazione, etc...
• Esempi di Regolamento sui reati tributari e di check-list di verifica

QUESTIONS AND ANSWERS

• Principi generali in tema di sicurezza informatica
  • l’introduzione alla Sicurezza Informatica
  • i princìpi, le metodologie e gli strumenti
  • la business Continuity e il Disaster Recovery
  • la mappatura dei rischi informatici
• I reati informatici nell’ambito del D.Lgs. n. 231/2001
  • l’art. 24 bis, D.Lgs. n. 231/2001: Delitti informatici e trattamento illecito di dati
  • la casistica processuale ed esempi di reati informatici commessi nell’interesse o a vantaggio dell’Ente
• La prevenzione dei reati informatici
  • Mappatura dei rischi informatici: analisi di contesto e analisi delle infrastrutture IT
  • Penetration Test e Vulnerability Assessment
  • I sistemi di end-point protection
  • IDS, IPS, AD, firewall
  • la formazione e consapevolezza del dipendente
• La prevenzione nel rispetto dei diritti del lavoratore
  • la Policy di utilizzo dei sistemi informativi: princìpi, esempi e importanza ai fini della genuinità nell’acquisizione della prova
  • le limitazioni mediante misure tecniche e disciplinari
  • il rispetto della privacy: posta elettronica e Internet
  • le postazioni di lavoro e monitoraggio in ottica di sicurezza
• Le verifiche in ottica D.Lgs. n. 231/2001
  • le metodologie e gli strumenti di verifica dell’aderenza delle procedure IT e del Modello Organizzativo con la realtà aziendale
  • file di log, monitoraggio, backup
  • Best practices
• L’informatica forense e la gestione degli incidenti informatici
  • introduzione alla DFIR - Digital Forensics & Incident Response
  • le metodologie e gli strumenti
  • l’acquisizione delle evidenze digitali a fini probatori
• Case Studies

QUESTIONS AND ANSWERS

Crediti formativi

Attestati

FONDI  INTERPROFESSIONALI


CONDIZIONI GENERALI

Altalex Formazione - Segreteria

Tel: 0572-954859
Email: [email protected]
Orario: lunedì-giovedì 09:00-13:00 / 13:30-18:00
              venerdì 09:00-13:00 / 13:30-16:30

• Sconto 20% per iscrizioni entro il 3 maggio 2024 : € 632 + IVA
• Sconto 25%: per iscrizioni multiple, 2 o più partecipanti : € 592,5 + IVA